مقایسه ای از کارآیی فوق العاده از طریق تکنیک تجزیه و تحلیل پاکت داده و نسبت های مالی در بانک های بورس ایران

1 گروه مهندسی مالی ، دانشکده مدیریت ، شعبه علوم و تحقیقات ، دانشگاه آزاد اسلامی ، تهران ، ایران.

2 گروه ریاضی ، دانشکده علوم ، علوم و شعبه تحقیقات ، دانشگاه آزاد اسلامی ، تهران ، ایران.

3 گروه مدیریت تجارت ، دانشکده مدیریت و حسابداری ، دانشگاه Allameh Tabatabai ، تهران ، ایران.

10. 22105/dmor. 2021. 236731. 1163

خلاصه

هدف: کارآیی یک مفهوم اقتصادی است که عملکرد طیف گسترده ای از فعالیت های اقتصادی را در زمینه های مختلف یک بخش اقتصادی نشان می دهد. بیشتر مطالعات با استفاده از تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده های تکنیک مرزی (DEA) برای رابطه برآورد کارایی با شاخص های عملکرد کلیدی آزمایش نمی کنند. این درحالی است که DEA یکی از مؤثرترین ابزارهای اندازه گیری و ارزیابی کارآیی است. با این وجود ، شناسایی رابطه بین برآوردهای کارآیی و اقدامات مالی که معمولاً پذیرفته شده است ، می تواند فعالیتهای معیار ، تصمیمات قیمت گذاری و نظارت نظارتی را راهنمایی کند. روش شناسی: در این مقاله ، فرمول فوق العاده کارآیی DEA در دو مدل سودآوری آزمایش می شود. چهار نسبت درآمد خالص به کل دارایی ها ، سود پس از مالیات به کل دارایی ها ، بازده سهام مالک و وام های مختل شده به کل دارایی ها ، با یک مدل سودآوری توسعه یافته محاسبه شد. علاوه بر این ، نرخ رشد دارایی ها با مدل سودآوری اصلی محاسبه شد و تمام نسبت های فوق الذکر با برآورد کارایی ارتباط معنی داری داشتند. یافته ها: در این مطالعه ، فرمول فوق العاده کارآیی DEA در دو مدل سودآوری برای 15 بانک به مدت دو سال آزمایش می شود. همبستگی به دست آمده به طور کلی کم است. با این حال ، چهار نسبت درآمد خالص سود به کل دارایی ها ، سود پس از مالیات به کل دارایی ها ، بازده سهام مالک و وام های مختل شده به کل دارایی ها ، در مدل EPM و نرخ رشد دارایی در مدل CPM با برآورد عملکرد رابطه معنی داری دارندبشرسرانجام ، نتایج حاکی از کیفیت پایین اعتبار در بانکهای ایران در سالهای 1397-1397 است. اصالت/ارزش: در این مطالعه ، برای اولین بار ، ماهیت رابطه بین عملکرد و شاخص های کلیدی عملکرد تخمین زده شده است. از تکنیک DEA برای شناسایی هدفمند معیارهای تجزیه و تحلیل نسبت های مالی استفاده شده است.

کلید واژه ها

• تحلیل پوششی داده ها
• نسبت مالی
• بهره وری
• نسبت معیار
• بانکداری

موضوعات اصلی

• تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده ها

منابع

احمدیان ، ا. (2013). ارزیابی عملکرد صنعت بانکی در ایران. فصلنامه تحقیقات پولی و بانکی ، 10 (31) ، 1-110.( به فارسی ). http://www. mbri. ac. ir/userfiles/file/working٪20paper/1392/mbri9210. pdf

امیری ، H. ، و توفیگی ، م. (2017). الزامات برای وجود بیمه سپرده و رابطه آن با مقاومت در برابر بانکی. اقتصاد مالی ، 11 (41) ، 177-199.( به فارسی ). https://www. sid. ir/en/joual/viewpaper. aspx؟id=601606

Andersen ، P. ، & Petersen ، N. C. (1993). روشی برای رتبه بندی واحدهای کارآمد در تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده. علوم مدیریت ، 39 (10) ، 1261-1264.

Ariff ، M. ، Skully ، M. T. ، & Ahmad ، R. (2007). عوامل تعیین ادغام بانک ها در اصلاحات در بخش بانکی مالزی. مجله مالی چند ملیتی ، 11 (1/2) ، 1-31.

Avkiran ، N. K. (2009). از بین بردن تأثیر محیط با واحد های متغیر کارآمد ، تجزیه و تحلیل مرزی کارآمد: یک مطالعه موردی مصور با داده های پانل بین المللی. امگا ، 37 (3) ، 535-544.

Avkiran ، N. K. ، & Morita ، H. (2010). پیش بینی عملکرد سهام بانک ژاپن با یک متریک کارایی نسبی کامپوزیت: یک ابزار سرمایه گذاری جدید. مجله مالی اقیانوس آرام ، 18 (3) ، 254-271.

Avkiran ، N. K. ، & Rowlands ، T. (2008). چگونه می توان عملکرد مدیریتی واقعی را بهتر شناسایی کرد: وضعیت هنر با استفاده از DEA. امگا ، 36 (2) ، 317-324.

Avkiran ، N. K. ، & Thoraneenitiyan ، N. (2010). پاکسازی داده ها قبل از تجزیه و تحلیل بهره وری. مجله تحقیقات تجاری ، 63 (3) ، 294-302.

Barzegarinegad ، A. ، Jahanshahloo ، G. ، & Rostamy-Malkhalifeh ، M. (2014). رتبه بندی کامل برای واحدهای تصمیم گیری با استفاده از نقاط ایده آل و ضد ایده آل در DEA. مجله جهانی علمی ، 2014.( به فارسی ). https://doi. org/10. 1155/2014/282939

Bhattacharyya ، A. ، Lovell ، C. K. ، & Sahay ، P. (1997). تأثیر آزادسازی بر کارآیی تولید بانکهای تجاری هند. مجله اروپایی تحقیقات عملیاتی ، 98 (2) ، 332-345.

Brockett ، P. L. ، Chaes ، A. ، Cooper ، W. W. ، Huang ، Z. M. ، & Sun ، D. B. (1997). تحولات داده در رویکردهای پاکت نامه نسبت مخروط DEA برای نظارت بر عملکردهای بانکی. مجله اروپایی تحقیقات عملیاتی ، 98 (2) ، 250-268.

Chaes ، A. ، Cooper ، W. W. ، & Rhodes ، E. (1981). ارزیابی برنامه و کارآیی مدیریتی: کاربرد تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده ها به برنامه. علوم مدیریت ، 27 (6) ، 668-697.

چوی ، I. (2001). تست های ریشه واحد برای داده های پانل. مجله پول و دارایی بین المللی ، 20 (2) ، 249-272.

Cook ، W. D. ، Liang ، L. ، Zha ، Y. ، & Zhu ، J. (2009). یک مدل DEA فوق العاده با راندمان اصلاح شده برای عدم امکان. مجله انجمن تحقیقات عملیاتی ، 60 (2) ، 276-281.

Cooper ، W. W. ، Ruefli ، T. W. ، Deng ، H. ، Wu ، J. ، & Zhang ، Z. (2008). آیا بانک های دولتی کارآمدتر هستند؟یک VS طولانیتجزیه و تحلیل پاکت نامه کوتاه مدت بانکهای چینی. مجله بین المللی تحقیقات عملیاتی ، 3 (5) ، 533-556.

Cooper ، W. W. ، Seiford ، L. M. ، & Tone ، K. (2007). تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده ها: یک متن جامع با مدل ها ، برنامه ها ، منابع و نرم افزار حل کننده DEA (جلد 2). نیویورک: اسپرینگر.

Drake ، L. ، Hall ، M. J. ، & Simper ، R. (2006). تأثیر عوامل کلان اقتصادی و نظارتی بر کارآیی بانکی: تجزیه و تحلیل غیر پارامتری از سیستم بانکی هنگ کنگ. مجله بانکی و دارایی ، 30 (5) ، 1443-1466.

Drake ، L. ، Hall ، M. J. ، & Simper ، R. (2009). روشهای مدل سازی بانک: تجزیه و تحلیل مقایسه ای غیر پارامتری از کارآیی در بخش بانکی ژاپن. مجله بازارهای بین المللی مالی ، موسسات و پول ، 19 (1) ، 1-15.

Elyasiani ، E. ، Mehdian ، S. ، & Rezvanian ، R. (1994). آزمایش تجربی ارتباط بین تولید و عملکرد مالی: مورد صنعت بانکداری تجاری. اقتصاد مالی کاربردی ، 4 (1) ، 55-60.( به فارسی ). https://doi. org/10. 1080/758522125

Havrylchyk ، O. (2006). کارآیی صنعت بانکی لهستان: خارجی در مقابل بانکهای داخلی. مجله بانکی و دارایی ، 30 (7) ، 1975-1996.

Kao ، C. ، & Liu ، S. T. (2004). پیش بینی عملکرد بانکی با پیش بینی های مالی: موردی از بانکهای تجاری تایوان. مجله بانکی و دارایی ، 28 (10) ، 2353-2368.

Karshenasan ، A. ، & Khodayari Fard ، M. (2013). تجزیه و تحلیل عملکرد و رتبه بندی بانکهای ایرانی با استفاده از نسبت های مالی. اولین کنفرانس ملی توسعه مدیریت پول و بانکداری ، تهران.( به فارسی ). https://civilica. com/papers/l-5082/

Laurenceson ، J. ، & Qin ، F. (2008). آیا سرمایه گذاری خارجی اقلیت در بانک های چین راندمان هزینه خود را بهبود بخشیده است؟چین و اقتصاد جهانی ، 16 (3) ، 57-74.

Leightner ، J. E. ، & Lovell ، C. K. (1998). تأثیر آزادسازی مالی بر عملکرد بانکهای تایلند. مجله اقتصاد و تجارت ، 50 (2) ، 115-131.

Lotfi ، F. H. ، Navabakhs ، M. ، Tehranian ، A. ، Rostamy-Malkhalifeh ، M. ، & Shahverdi ، R. (2007). رتبه بندی شعبه های بانکی با داده های بازه ای - کاربرد DEA. انجمن بین المللی ریاضی ، 2 (9) ، 429-440.( به فارسی ). http://citeseerx. ist. psu. edu/viewdoc/download؟doi=10. 1. 1. 684. 785& rep=rep1& type=pdf

Maddala ، G. S. ، & Wu ، S. (1999). یک مطالعه تطبیقی تست های ریشه واحد با داده های پانل و یک آزمایش ساده جدید. بولتن اقتصاد و آمار آکسفورد ، 61 (S1) ، 631-652.

Miller ، S. M. ، & Noulas ، A. G. (1996). راندمان فنی تولید بزرگ بانک. مجله بانکی و دارایی ، 20 (3) ، 495-509.

Mousavi ، S. J. ، & Kazemi ، A. (2013). رتبه بندی بانکهای ایرانی با استفاده از روش تصمیم گیری چند متغیره. مجله مطالعات مدیریت ، 4 (3) ، 121-140.( به فارسی ). https://www. sid. ir/en/joual/viewpaper. aspx؟id=371790

ری ، S. C. (2007). آیا برخی از بانک های هندی خیلی بزرگ هستند؟بررسی کارآیی اندازه در بانکداری هند. مجله تجزیه و تحلیل بهره وری ، 27 (1) ، 41-56.

Rezaei ، M. (2018). ارزیابی علل و پیامدهای مهم بحران اقتصادی در ایران. اقتصاد مالی ، 12 (42) ، 201-227.( به فارسی ). http://ecj. iauctb. ac. ir/article_543462. html

Rostamy-Malkhalifeh ، M. ، & Mollaeian ، E. (2012). ارزیابی زنجیره تأمین عملکرد توسط یک مدل جدید شبکه غیر radial DEA با داده های فازی. مجله تجزیه و تحلیل و تصمیم گیری پاکت داده ، 1-9.( به فارسی ). https://d-nb. info/102941341x/34

Sathye ، M. (2005). راندمان فنی تولید بزرگ بانک در آسیا و اقیانوس آرام. مجله مالی چند ملیتی ، 9 (1/2) ، 1-22. https://papers. ss. com/sol3/papers. cfm؟abstract_id=2625078

شرمن ، H. D. ، و ژو ، J. (2006). محک با DEA با کیفیت تنظیم شده (Q-DEA) برای جستجوی خدمات با کیفیت پایین تر: شواهدی از یک برنامه بانکی ایالات متحده. سالنامه های تحقیقات عملیات ، 145 (1) ، 301-319.

Sturm ، J. E. ، & Williams ، B. (2004). ورود بانک های خارجی ، مقررات زدایی و کارآیی بانکی: درسهایی از تجربه استرالیا. مجله بانکی و دارایی ، 28 (7) ، 1775-1799.

سودانی ، A. (2017). رتبه بندی بانک ها و موسسات مالی بر اساس شاخص های بین المللی کاملز. فصلنامه تحقیقات پولی بانکی ، 10 (31) ، 141-171.( به فارسی ). https://jmbr. mbri. ac. ir/article-1-713-fa. pdf

Tone ، K. (2001). یک اندازه گیری مبتنی بر SLOCKS از کارآیی در تجزیه و تحلیل پاکت داده. مجله اروپایی تحقیقات عملیاتی ، 130 (3) ، 498-509.

Xiaogang ، C. ، Skully ، M. ، & Brown ، K. (2005). کارآیی بانکی در چین: کاربرد DEA در دوره های قبل و پس از همزمان سازی: 2000-2000. بررسی اقتصادی چین ، 16 (3) ، 229-245.

بله ، س. جی. (1996). استفاده از تجزیه و تحلیل پاکت نامه داده ها در رابطه با نسبت های مالی برای ارزیابی عملکرد بانک. مجله انجمن تحقیقات عملیاتی ، 47 (8) ، 980-988.